3 ндфл при получении приза

Содержание
  1. Ндфл с выигрыша и призов: ставка, размер, образец заполнения 3-ндфл
  2. Особенности налогообложения
  3. Размер НДФЛ с выигрышей
  4. Оформление декларации
  5. Пример заполнения 3 ндфл при выйгрыше в лотерею
  6. plbarber.ru
  7. Образец 3-НДФЛ(35%) при подарках, выигрышах и доходах от кредита
  8. Налогообложение выигрышей и призов: ставки НДФЛ и порядок декларирования
  9. Как заполнить 3ндфл при выигрыше 2021
  10. Налог на выигрыш в лотерею в России
  11. Я выиграл в лотерею или получил подарок
  12. Декларационная кампания — 2021
  13. Образец заполнения бланка декларации 3-НДФЛ за 2021 год
  14. Налог на выигрыш и декларация о доходах
  15. Пример из жизни или задачка на сообразительность
  16. Подача декларации
  17. Самый простой вариант подачи декларации о доходах
  18. Срок уплаты налога
  19. Вместо заключения
  20. Налог на выигрыш в лотерею в России: как и сколько заплатить
  21. С какой суммы платится налог на выигрыш в лотерею
  22. Может ли быть ставка налога — 35%?
  23. Как понять, какой будет ставка налога с выигрышей: 13% или 35%?
  24. Как и когда платить налог, независимо от ставки
  25. Как заплатить налог с выигрышей в лотерею на «Госуслугах»
  26. Как заплатить налог с выигрышей в лотерею через личный кабинет налогоплательщика
  27. А что, если… не заплатить налог с выигрышей в лотерею?
  28. Как правильно заплатить налог на выигрыш?
  29. Кто платит?
  30. Сколько и как рассчитывают?
  31. Что нужно знать игрокам букмекерской конторы и казино?
  32. Платить ли за приз?
  33. Зарубежные лотереи
  34. Как отчитаться и оплатить?
  35. Наказание
  36. Полезно знать!

Ндфл с выигрыша и призов: ставка, размер, образец заполнения 3-ндфл

3 ндфл при получении приза

Законодательство в сфере налоговых исчислений регламентирует уплату НДФЛ с различных выигрышей и призов. Для каждого вида установлена своя процентная ставка и специфика.

Особенности налогообложения

От уплаты налога освобождаются призы и выигрыши, если их годовая сумма не превышает 4 тысяч рублей. В иных случаях они облагаются НДФЛ и требуют отражения в налоговой декларации. В зависимости от вида лотереи установлены следующие размеры налоговых ставок:

  1. Победы в лотереях, относящихся в разряду государственных, облагаются по ставке 13 %. В этом случае речь идет о лотереях «Русское лото», «Гослото», «Столото». Размер налога не зависит от суммы выигрыша. Но если победитель постоянно проживает вне пределов Российской Федерации, то налоговая ставка автоматически повышается до 30%.
  2. Выигрыши, полученные в казино, тотализаторах и букмекерских конторах, подвергаются налогообложению по ставке 13%. Естественно, что речь идет об исключительно легальных игровых зонах. Важно знать специфику данного вида выигрыша, которая заключается в том, что победитель получает сумму за вычетом налога, ему не нужно совершать оплату самостоятельно. При успешных ставках в иностранных игровых зонах могут иметь место ситуации, когда выигрыш выплачен без удержания налога. Тогда гражданину предстоит самостоятельно решать вопрос с налоговой службой.
  3. Игрок, победивший в конкурсных мероприятиях, обязан отчислить в доход государства 35%. Это касается тех розыгрышей, которые специально организованы в рекламных целях. Призер обязан не только самостоятельно оплатить налоговый процент, но и оформить декларацию.
  4. Призы и материальные вознаграждения, полученные по результатам спортивных состязаний, также подвергаются налоговому бремени. Ставка составляет 13%, если мероприятие не преследует рекламных целей.
  5. Иные денежные и вещевые призы, как правило, подвергаются налогообложению по ставке 13%. Если приз денежный, то организатор мероприятия самостоятельно удерживает НДФЛ, а выгодоприобретатель должен подать соответствующий декларативный документ. В случае получения подарка победитель оплачивает налог самостоятельно на основании справки, которую получает у организатора конкурса.

Важно помнить, что НДФЛ не облагаются призовые деньги и подарки, полученные на Олимпиаде и аналогичных специальных мероприятиях, на мировых, в том числе и кубковых состязаниях, на соревнованиях всероссийского уровня.

Какое предполагается налогообложение при выигрыше? Об этом расскажет видео ниже:

Размер НДФЛ с выигрышей

Российскими законами и иными нормативными актами предусмотрены следующие налоговые ставки с выигрышей:

  • 35% для призового фонда, полученного в ходе рекламного конкурса;
  • 30% придется заплатить тем, кто выиграл в лотерею, конкурс, казино, Гослото, но проживает за границей;
  • 13% — НДФЛ для иных выигрышей, которые проводятся не в рекламных целях.

НДФЛ от выигрышей в рекламных акциях — тема следующего видео:

Оформление декларации

Декларирование дохода в виде любого выигрыша осуществляется по форме 3-НДФЛ. Настоящий документ следует сдать в налоговую службу не позже 30 апреля. При этом отчетность ведется за прошлый год.

Вопрос заполнения документа ведется посредством специальной программы, которая размещается на официальном сайте ФНС, либо через личный кабинет посредством электронного документооборота. Также действует классическая форма подачи документа нарочно, при этом бланк можно получить и заполнить в инспекции.

После указания персональных данных следует оформить поле, которое предполагает декларирование самих доходов, которые были получены в России. Затем необходимо определить процентную ставку:

  • если 35 %, то код дохода 2740;
  • если 13 %, то код дохода 3010.

Бланк декларации вы можете скачать здесь.

Образец заполнения 3-НДФЛ с выигрыша

Если общая сумма годового приза меньше 4000 рублей, то он все равно подлежит декларированию, однако налог с него не удерживается. После подачи декларации следует внести в казну налоговую сумму. Срок погашения – не позднее 15 июля.

Еще больше полезной информации о налогообложении призов и выигрышей в видео ниже:

Источник: http://uriston.com/kommercheskoe-pravo/nalogooblozhenie/ndfl/vyigrysheji-i-prizy.html

Пример заполнения 3 ндфл при выйгрыше в лотерею

3 ндфл при получении приза

Чтобы получить этот статус, нужно находиться на территории страны не меньшее количество дней, чем предписывает закон.

Предписание же существует совершенно четкое: надо пробыть в России 183 дня, чтобы иметь возможность платить по стандартной ставке.

Заметим, что это относится не только к выигрышам, полученным за лотерею, но и доходу, полученному в качестве оплаты труда по основному месту работы, средствам за продажу квартиры, машины и иного имущества и тому подобное.

30% от суммы выигрышаНерезиденты страныПонятие нерезидент содержит характеристику, зеркально отражающую все описанные для резидента нюансы. Человек, который находится в стране менее 183 дней, не может платить сборы по установленной для резидентов ставке.

plbarber.ru

Теперь Налоговый кодекс приравнял такие компании к налоговым агентам.

Все лотереи Столото (например, популярные 5 из 36, 6 из 45, Русское лото, Жилищная лотерея и другие) относятся к разряду государственных, поэтому налог с выигрыша по ним составляет 13%.

Как выиграть в лотерее Гослото → А вот для нерезидентов РФ ставка налога составляет 30%. К ним относятся пункты из следующего перечня.

  • адрес официальной регистрации гражданина;
  • иные пункты, также содержащие в себе личную информацию.
  • Прежде всего, укажите собственные персональные данные, так как вы выступаете лицом, обязанным выплачивать налог. К этим данным относят:
  • идентификационный номер, присваиваемый при постановке в налоговой службе на учет;
  • Далее укажите величину полученного приза. Как правило, в лотерее разыгрываются денежные средства, поэтому указывать сумму необходимо в единицах российской валюты, то есть в рублях.
  • Самостоятельно произведите расчет величины полагающегося государству денежного отчисления.
  • фамилию, имя и отчество налогоплательщика;

Образец 3-НДФЛ(35%) при подарках, выигрышах и доходах от кредита

Код страны — 643 (Российская Федерация).

Указываем свои данные. Код вида документа — 21 (паспорт). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Титул. ШАГ 2 Заполняем Р1 (Раздел 1.

Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.1

КБК 1821 01 02021 01 1000 110.

Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой КБК для уплаты ЕНВД (единый налог на вмененный доход) 18 210 502 010 021 000 000единый налог на вмененный доход за 2015, 2021 годы 18 210 502 010 022 100 000пени за 2021 год

Эта сумма вычитается из стоимости налогооблагаемой базы выигрыша.

Предположим, за 2015 год у вас был только один выигрыш на сумму 20000 руб. Вычитаем 4000 руб. и в итоге платим 35% от 16000 руб.

Программа «Декларация» сама высчитает сумму налога, можете не беспокоиться.

Если выигрыш составил меньше 4000 руб., вы все равно должны подать декларацию (несмотря на то, что сумма налога составит 0 руб.).

Теперь нажимайте на кнопку «Просмотр», либо сразу отправляйте сформированную декларацию на печать. Не забудьте сохранить декларацию на всякий случай (она сохраняется в собственном формате).

Налогообложение выигрышей и призов: ставки НДФЛ и порядок декларирования

Если приз денежный, то организатор мероприятия самостоятельно удерживает НДФЛ, а выгодоприобретатель должен подать соответствующий декларативный документ. В случае получения подарка победитель оплачивает налог самостоятельно на основании справки, которую получает у организатора конкурса.

Важно помнить, что НДФЛ не облагаются призовые деньги и подарки, полученные на Олимпиаде и аналогичных специальных мероприятиях, на мировых, в том числе и кубковых состязаниях, на соревнованиях всероссийского уровня.

Какое предполагается налогообложение при выигрыше?

Об этом расскажет видео ниже: Российскими законами и иными нормативными актами предусмотрены следующие налоговые ставки с выигрышей: 35% для призового фонда, полученного в ходе рекламного конкурса; 30% придется заплатить тем, кто выиграл в лотерею, конкурс, казино, Гослото, но проживает за границей; 13% — НДФЛ для иных выигрышей, которые проводятся не в рекламных целях.

Как заполнить 3ндфл при выигрыше 2021

Получение дохода Заполнять налоговую декларацию гражданин должен в том случае, если в течение года он получил любой доход, за который еще не был уплачен налог. Примером поводов подать декларацию служит:

  1. Получение дивидендов, продажа акций или ценных бумаг;
  2. Получение ценного подарка;
  3. Продажа недвижимости или другого имущества (например, дома, гаража или машины);
  4. Сдача в аренду жилья.
  5. Выигрыш в лотерею;

Дополнительно декларацию 3-НДФЛ должны подавать индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, а также адвокаты и нотариусы.

Налоговая декларация 3-НДФЛ – это форма документа, при помощи которого граждане отчитываются перед государством по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Декларация 3-НДФЛ служит единой формой отчетности для всех физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

У тех, кто впервые столкнулся с её заполнением, возникает много вопросов.

Налог на выигрыш в лотерею в России

Предоставьте по НДФЛ не позднее 30 апреля следующего за выигрышным года.

4. К налоговой декларации 3-НДФЛ приложите копии документов, полученных от организатора и справку, подтверждающую стоимость приза (справка 2-НДФЛ).

Также прикладывается справки формы 2-НДФЛ от всех ваших работодателей.

Например, выиграли ноутбук стоимостью 30000 рублей, вычитаете 4000 рублей и с суммы в 26000 рублей исчисляете налог 35% (9100 рублей), указываете в декларации и оплачиваете. Внимание! Если вам звонят

Код дохода: 2740 «Выигрыши в конкурсах, проводимых в целях рекламы».

Код вычета: 505

«Вычет из стоимости призов, проводимых в целях рекламы»

.

Запомните, что каждый год вы можете рассчитывать на вычет в размере 4000 рублей.

Эта сумма вычитается из стоимости налогооблагаемой базы выигрыша. Предположим, за 2014 год у вас был только один выигрыш на сумму 5100 руб. (эта сумма будет указана у вас в договоре).

Вычитаем 4000 руб. и в итоге платим 35% от 1100 руб.

(385 руб.). Если выигрыш составил меньше 4000 руб., вы все равно должны подать декларацию (несмотря на то, что сумма налога составит 0 руб.). Теперь нажимайте на кнопку «Просмотр», либо сразу отправляйте сформированную декларацию на печать. Не забудьте сохранить декларацию на всякий случай (она сохраняется в собственном формате).

Осталось сходить в налоговую инспекцию и подать декларацию 3-НДФЛ.

Я выиграл в лотерею или получил подарок

Доходы, полученные в виде выигрышей в лотерею или подарков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

При получении дохода в виде выигрыша от участия в лотерее Вам необходимо самостоятельно отразить сумму дохода в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ).

Налог на доходы, полученные в виде подарков от российских организаций и индивидуальных предпринимателей, исчисляется, удерживается и перечисляется дарителем.

То есть в большинстве случаев декларировать такие доходы физическим лицам самостоятельно нет необходимости. Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год.

Иной порядок установлен в отношении доходов, полученных в виде подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Так, обязанность самостоятельно задекларировать доходы и уплатить налог возникает в случае получения подарков в виде:

  • недвижимого имущества;
  • транспортных средств;
  • акций, долей, паев.

Исключением из этого правила является получение указанных подарков от членов семьи или близких родственников.

В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

При получении доходов в виде выигрыша от участия в лотерее либо подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Декларационная кампания — 2021

Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021.

При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — не позднее 30 апреля 2021 года.

Обращаем внимание, что штраф за непредставление декларации в срок — 5 % не уплаченной в срок суммы налога за каждый месяц, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей. Штраф за неуплату НДФЛ — 20% от суммы неуплаченного налога.

Образец заполнения бланка декларации 3-НДФЛ за 2021 год

При этом первый раздел занимает всего одну страницу, и его должны заполнить все респонденты, а второй раздел вместе с приложениями (число которых — 8) занимает 9 страниц, но они заполняются только в случае, если есть сведения, которые в них следует указывать, в зависимости от статуса налогоплательщика.

Источник: http://mkasrostov.ru/primer-zapolnenija-3-ndfl-pri-vyjgryshe-v-lotereju-90309/

Налог на выигрыш и декларация о доходах

3 ндфл при получении приза

Доходы полученные в виде выигрышей в лотерею, в тотализаторе или других, основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов), подлежат обложению налогом на доходы физических лиц — это требование, зафиксированное законом.

Ключевые моменты, которые должен знать каждый игрок

  • Когда единовременный выигрыш больше 15 000 рублей, то налоговым агентом выступает оператор (ипподром, букмекер, тотализатор, казино)
  • В случае, если единовременный выигрыш меньше 15 000 рублей, то обязанность по уплате налога переходит к игроку
  • Если сумма выигрышей за год меньше 4000 рублей, то налог платить не надо.

В результате получается не самая удобная конструкция. Под налогообложение (по крайней мере формально!) попадает заметная часть игроков, а некоторым из них необходимо еще и самостоятельно высчитывать и оплачивать налог.

Пример из жизни или задачка на сообразительность

Вы купили 150 билетов* «Русское лото» (в течение года или за один раз), 50 из них оказались с «выигрышем» равным 100 рублей. Затраты на покупку — 15 000 рублей, сумма «выигрыша» —  5 000 рублей, чистый убыток — 10 000 рублей. Вопрос: надо ли платить налог? И если да, то с какой суммы?

Правильный ответ: — да, налог платить надо. Так как затраты на покупку билетов* в расходах не учитываются, то под налогообложение попадает 5 000 рублей. При использовании налогового вычета в размере 4000 рублей** сумма налога составит (5000-4000)*13% = 130 рублей.

* В примере рассматриваются билеты с фиксацией личности игрока. Если приобретать обычные бумажные билеты (когда они не привязываются к телефону) то сам факт покупки (а значит и возможного, небольшого, выигрыша) нигде не фиксируется.

** если речь идёт об уплате налогов с выигрышей в целом за год, то согласно абз. 28 ст. 217 НК РФ налог оплачивается с части, которая превышает 4000 рублей

Важный момент про который многие забывают: суммы затрат на покупку лотерейных билетов в расчет не берутся, то есть из дохода не вычитаются.

Рассматриваемый пример, хоть и является провокационным но поднимает вопросы, на которые хочется знать ответ. Вообще, планки по суммам выигрышей, подпадающих под налогообложение — это бомба замедленного действия и заложена она под игроком.

Государство в любой момент может предъявить неоплаченные налоги и то, что пока это не происходит массово не говорит о том, что так будет и впредь. Сумма исчисленного налога значения не имеет, 13% от 100 рублей (или 500 или 1000 рублей) также обязательны к уплате, как и более крупные суммы.

Подача декларации

В случае самостоятельной уплаты налога необходимо подавать декларацию о доходах. Понятно, что большая часть населения (за исключением предпринимателей и самозанятых) никогда этого не делали, но это не сложно.

Сроки и детали: крайний срок подачи декларации — 30 апреля года, следующего за тем, в котором получен доход. Если доход был в 2021 (не важно, в начале или конце года), то декларация подается до 30 апреля 2021 года.

Самый простой вариант подачи декларации о доходах

Проще всего подать декларацию в электронном виде через сайт ФНС (nalog.ru). Все, кто зарегистрирован на портале Госуслуг могут использовать пароль и для сайта ФНС

Путь: nalog.ru — личный кабинет налогоплательщика — Войти через госуслуги (ЕСИА)

Вход в личный кабинет налогоплательщика

В личном кабинете, в разделе —  / Мои налоги / История справок о доходах — уже есть данные о доходах, полученных налогоплательщиком. Здесь приведены суммы, полученные в виде заработной платы (а также исчисленные и удержанные с нее налоги) и, здесь же должны быть данные о доходах, полученных в виде выигрышей.

Букмекерская компания, тотализатор или лотерейный оператор — все они выступают в роли налоговых агентов. Когда игроку выплачивается выигрыш превышающий 15 000 рублей, то информация об этом (после завершения налогового периода) отражается в личном кабинете налогоплательщика.

Возможна и обратная ситуация: выплаты от выигрышей есть, но они не превышают 15 000. В данном случае налоговые агенты должны подать информацию в налоговые органы и эти суммы тоже отражаются в личном кабинете.

Если вы точно знаете, что получали в прошлом году выигрыш, но информации об этом в личном кабинете нет, значит… налоговый агент не подавал эти сведения, а обязанность по уплате налога ничем, вроде бы не подтверждена. Правда, стоит помнить о том, что все операции сейчас проходят в электронном виде, а значит фиксируются и в любой момент могут всплыть…

Где (в личном кабинете налогоплательщика) подавать декларацию?

Путь: личный кабинет / жизненные ситуации / подать декларацию 3-НДФЛ / Заполнить онлайн

Варианты заполнения декларации (онлайн или загрузить)

Заполнять лучше всего именно онлайн, в данном случае весь официальный доход уже подтянут, остается лишь дополнить его данными о выигрышах (если они отсутствуют в личном кабинете)

Срок уплаты налога

Налог за истекший год уплачивается в срок до 15 июня. Если взять за пример 2021 год, то налог с выигрышей полученных надо уплатить до 15 июня 2021 года

Вместо заключения

Налог с выигрышей существует не везде. В таких странах как Канада и Великобритания его нет совсем. В Испании (начиная с 2021 года) налоги платятся только с выплат, превышающих 40 000 евро.

Очевидно, что налогообложение мелких выигрышей несправедливо: любая азартная игра это игра с отрицательным матожиданием и странно считать небольшие выплаты (лишь частично отбивающие затраты) доходами.

Но, пока обязанность уплаты налогов с небольших выигрышей остается возложенной на игроков. Более того, применение ее к таким суммам (что такое 4000 рублей в год? Чуть более 330 рублей в месяц…) приводит к тому, что большая часть попадает в серую зону, где непонятно, будет ли игрок платить налог в принципе или у государства (при желании) остается стимул его принудить к этому?

Источник: https://timelottery.ru/aktualno/nalog-na-vyigrysh-i-deklaratsiya-o-dohodah/

Налог на выигрыш в лотерею в России: как и сколько заплатить

3 ндфл при получении приза

Кто из нас хоть раз в жизни не мечтал выиграть в лотерею, да не сто рублей, а миллион или даже больше? Размышляя о том, куда бы вы потратили выигрыш, учтите, что вам достанется не вся сумма. Расскажем, какой налог придётся заплатить государству со своего счастливого билета.

С какой суммы платится налог на выигрыш в лотерею

Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год в России налогом не облагаются вообще. 4 000 рублей — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.

Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы в лотерею. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ, ставка которого составляет 13%.

Все выигрыши в лотерею суммарно свыше 4 000 рублей в год облагаются налогом с 13-процентной ставкой.

Может ли быть ставка налога — 35%?

Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации. Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные. Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей разных размеров.

Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей. Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т. п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша. И тогда окажется, что платить налог с выигрыша придётся со ставкой 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.

Как понять, какой будет ставка налога с выигрышей: 13% или 35%?

Эта информация, по сути, указывается на самом билете. Если найдёте на нем слово «лотерейный», значит, 13, если такого слова нет, то 35. 

Во многих случаях устроители негосударственных акций сразу уменьшают заявленный выигрыш на сумму налога, и перечисляют его сами, а счастливчик-победитель этими вопросами не заморачивается. Но так бывает не всегда.

Нередко заниматься вопросами налогов с выигрышей приходится самому человеку. Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу. Особенно, если выиграл не денежную сумму, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог с 35%-ной ставкой от её стоимости просто нет.

Поэтому заранее читайте все условия участия в подобных акциях. Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом. Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.

Как и когда платить налог, независимо от ставки

Если счастливый билетик принёс вам сумму выигрышей до 15 000 рублей, налог придётся платить самостоятельно — подать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля, следующего за годом выигрыша, а деньги успеть перевести государству до 15 июня.

Соответственно, ваши действия зависят от того, в каком году и какой размер денег вы выиграли в лотерею.

Например, в 2021 году ваши выигрыши в лотерею составляют 14 000 рублей. Тогда до 30 апреля 2021 года следует подать декларацию и перечислить до 15 июня того же года налог с выигрышей на сумму 1 300 рублей (14 000 — 4000) х 13% = 1 300).

В случае, когда выигрыш составил от 15 000 рублей включительно и до бесконечности, налоговым вопросом должен заниматься организатор лотереи — сам удержать и перечислить нужную сумму в госбюджет.

Если налог с выигрышей приходится платить самостоятельно, проще всего это сделать дистанционно:

Можно лично прийти в налоговую инспекцию по месту жительства, там сотрудники объяснят, как заполнить нужные бумаги и где оплатит налог с выигрышей.

Как заплатить налог с выигрышей в лотерею на «Госуслугах»

Способ 1.

Внимание! У вас должна быть усиленная квалифицированная электронная подпись. Как её получить, смотрите здесь.

Заходите в раздел «Подача налоговых деклараций» — Приём налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ).

Выбираете «Заполнить новую декларацию» и отчетный год, за который будет представлена налоговая декларация 3-НДФЛ. Вводите нужную сумму.

Данные о поступлении информации в налоговый орган отразятся в режиме реального времени.

Способ 2.

В соответствующем разделе скачиваете бланк. Нас интересует налог 3-НДФЛ.

Заполненные бумаги с требуемой суммой отправляете в свой территориальный налоговый орган заказным письмом или в электронном виде (но с помощью квалифицированной подписи) — здесь. Сообщение о регистрации придёт в личный кабинет.

Как заплатить налог с выигрышей в лотерею через личный кабинет налогоплательщика

На сайте ФНС заходите в свой кабинет как физлицо (ведь даже если по факту вы ИП, в лотерею играли как «физик»).

Идёте по разделам «Налоги» — «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Налог с выигрышей в лотерею на необходимую сумму можно оплатить онлайн (но для этого у вас должна быть электронная подпись, или её потребуется получить, для чего система перенаправит на соответствующую страницу).

Допустимо также уже заполненную предварительную информацию с высчитанной суммой загрузить с помощью специальной программы «Декларация».

А что, если… не заплатить налог с выигрышей в лотерею?

Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит. Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц. Если не уплатить требуемую сумму в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании размера долга.

Заплатить всю сумму налогов с выигрышей можно дистанционно. Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн. Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.

Источник: https://media.mts.ru/technologies/186679/

Как правильно заплатить налог на выигрыш?

3 ндфл при получении приза

С 2021 года приобретать лотерейные билеты и получать выигранное разрешено лишь совершеннолетним, поэтому и налог на выигрыш уплачивают только те, кому исполнилось 18 лет. Рассказываем, как не нарушать закон и отдавать в бюджет положенное.

Кто платит?

Неважно, выиграли ли вы по лотерейному билету или получили на розыгрыше в ближайшем супермаркете хороший приз, заплатить государству придется. Выигранное считается дополнительным доходом, и поэтому в обязательном порядке облагается налогом на доходы физлиц. Только в одних случаях платит организатор, а в других – счастливый победитель.

Налог на выигрыш в лотерею оплачивает компания-организатор, если сумма составила 15 тысяч рублей и более. Таким образом, человек получает на руки меньше – за минусом запланированного к уплате НДФЛ.

Готовность организатора взять на себя оплату указывается в условиях (это то, что обычно пишется мелким шрифтом или публикуется на официальном сайте устроителя). На руки победитель получает меньше выигранного, ведь часть удерживается для погашения налога.

При выигрыше менее 15 тыс.руб., но более 4 тыс.руб, отчитаться обязан получатель, при этом ему на руки организатором выдается вся сумма.

Сколько и как рассчитывают?

Какой налог с выигрыша в лотерею или другую стимулирующую игру придется заплатить, зависит от типа:

  • НДФЛ за выигрыш/приз в рекламной акции рассчитывается по ставке 35%;
  • с выигранных в лотерею или азартную игру денег – 13%.

С какой суммы выигрыша платится налог? Необлагаемая сумма – 4 тысячи рублей. Такой выигрыш под налогообложение не подпадает, но только в том случае, если за 12 месяцев он был разовым. Если за 12 месяцев человек выиграл несколько раз, и сумма превысила 4 тыс.руб., то отчитаться за полученный доход он обязан.

Кроме этого, помним, что:

  • полученную сумму от 4 до 15 тысяч декларируем сами;
  • более 15 тысяч – отчет налоговикам передает организатор.

Если речь идет о букмекерских выигрышах, то при расчете из суммы вычитают размер сделанной человеком ставки, и только с оставшихся денег считают налог.

Важно! Из суммы выигрыша нельзя вычесть всё, что потрачено на покупку лотерейных билетов.

Что нужно знать игрокам букмекерской конторы и казино?

С 2021 году вступили в силу изменения ст.214-7 Налогового кодекса, в которых описаны правила расчета налога на выигрыш в букмекерской конторе 2021. Изменения зафиксированы в ФЗ-354 от 27.11.2021.

По новым правилам, если выигрыш составил 15 тыс.рублей и более, то букмекерская контора обязана сама оплатить НДФЛ. При этом сумма налога рассчитывается по каждой победной ставке отдельно.

Если выиграть удалось от 15 тыс.руб., то организатор:

  • уменьшает сумму на внесенную игроком ставку;
  • удерживает налог с полученной разницы: 13% – с россиян, 30% – с тех, кто живет в России меньше 183 дней.

Когда выигрыш составил менее 15 тыс.руб., получатель получает от букмекерской конторы всю сумму целиком, но заплатить НДФЛ он обязан сам.

Важно! Букмекер передает данные о факте выигрыша в налоговую, и если человек не заплатит, инспектор направит бумаги на принудительное взыскание денег.

Игрокам в казино следует знать, что:

  • оплате подлежит каждый выигрыш, даже если выигранные деньги в следующий раз были проиграны;
  • размер НДФЛ составляет 13%.

Большинство владельцев казино снимают с себя ответственность по налоговой отчетности за выигрыши, но как понять – надо сорвавшему джек-пот платить налог на выигрыш в казино или нет? Очень просто: если на руки получена полная сумма, то отчитаться нужно. Если какую-то часть удержали, то нет.

Эти правила распространяются и на онлайн-казино, при этом фактом получения выигрыша становится поступление денег на электронный кошелек или банковский счет победителя.

Платить ли за приз?

Учитывая вышесказанное, не должно возникать сомнений: при выигрыше автомобиля нужно ли платить налог? Обязательно, при этом сделать это должен счастливый обладатель подарка, а НДФЛ составляет уже не 13, а 35%.

Как и букмекерские конторы, организаторы стимулирующих акций сообщают информацию о победителе в фискальные органы, поэтому сделать вид, что новенький автомобиль – подарок от любимой жены не получится.

Необлагаемые 4 тыс.руб. вычитаются из суммы приза, и с остатка уплачивается 35%. Если приз стоит четыре тысячи и меньше, то платить налог не придется.

Для расчета важно знать стоимость приза. Ее документально подтверждает организатор. Если вы не согласны с указанной ценой за полученную машину, бытовую технику, шубу или другой подарок, то вправе обратиться в независимую оценочную компанию. Составленный ее специалистами акт о реальной рыночной стоимости следует приложить к налоговой декларации, чтобы не возникло споров и разногласий с ФНС.

На заметку! Обращаться к оценщикам стоит лишь при получении дорогостоящих призов, так как за работу экспертов придется заплатить из собственного кармана.

Зарубежные лотереи

Участникам иностранных лотерей нужно знать следующее:

  • если страна-организатор имеет с Россией договор об отсутствии двойного налогообложения, то оплачивается выигрыш только по налоговой ставке иностранной компании, проводившей лотерею или стимулирующую акцию;
  • если договора нет, то заплатить придется дважды: и в российскую казну, и в бюджет страны-организатора.

В некоторых штатах Америки действуют надбавки к федеральной ставке: в Мичигане – 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%. Они приплюсовываются к 25%.

Как отчитаться и оплатить?

За налог на выигрыш в лотерею 2021 следует отчитаться до 30 апреля 2021 г., предоставив 3НДФЛ-декларацию в налоговую инспекцию в ФНС по месту жительства.

В декларации по форме 3-НДФЛ указываются:

  • персональные данные;
  • размер полученной суммы (данные оценки);
  • расчет НДФЛ.

Принести декларацию можно лично, переслать по почте или заполнить на сайте Налоговой службы. В последнем случае необходимо иметь доступ к Личному кабинету налогоплательщика.

Как заплатить налог на выигрыш в лотерею? Во-первых, сделать это нужно до 15 июля, то есть за сторонний доход в 2021 году заплатить не позднее 15 июля 2021 г. Во-вторых, можно выбрать удобный способ оплаты:

  • взять квитанцию при сдаче отчетности и оплатить в любом банке;
  • использовать онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ФНС и сформировать платежный документ в разделе «Заплати налоги», а затем оплатить в банке или через онлайн-банкинг.

Наказание

Нарушителям, не желающим делиться призовыми деньгами, грозит:

  • штраф 20% от суммы налога за его неуплату (40% – если суд докажет намеренное уклонение);
  • начисление пени – ключевая ставка, поделенная на 300 (за каждый день);
  • 5% за каждый месяц просрочки за непредоставление декларации (не менее 100 руб., но не более 30% от суммы налога);
  • уголовная ответственность при долге от 900 тыс.руб. – годовой арест или штраф от 100 до 300 тыс.руб.

Важно! Ключевая ставка Центробанком регулярно меняется. На момент подготовки статьи актуальны 7,25%, зафиксированные 26 марта 2021 г. Уточнить ее можно на официальном сайте главного финансового регулятора страны.

Полезно знать!

И в заключение еще несколько важных моментов:

  • налоговая ставка не зависит от того, государственная компания или частная проводит розыгрыш;
  • не имеющие российского гражданства и лица, находящиеся в РФ менее 183 дней, уплачивают 30%-ный налог;
  • не облагаются подарки от ближайших родственников – супругов, родителей, бабушек/дедушек, кровных или сводных братьев и сестер;
  • отдать 35% за подарок придется, даже если организатор не имеет предпринимательского статуса (не является ИП, юрлицом).

Налог на выигрыш в России является обязательным к уплате, но если выигрышная сумма составляет менее 4 тысяч, то отчитываться перед фискальными органами не нужно, а если более 15 тысяч, то задекларировать доход за победителя может организатор.

Оригинал статьи на сайте

Источник: https://zen.yandex.ru/media/subsidii/kak-pravilno-zaplatit-nalog-na-vyigrysh-5c84dd0d4764a600b4ab2916

Ваш закон
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: